2024年国际保理的定义是什么？-法头条

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国际保理业务在促进国际贸易发展的同时，也受到贸易方式、出口商条件、商品类型、客户分布国家风险、法律与合规以及操作等多方面的限制。这些限制旨在确保国际保理业务的安全性和稳健性，保护各方当事人的合法权益。法头条小编整理了相关资料，将在下文中告诉大家“国际保理”的相关问题。

2024年国际保理的定义是什么?

　　国际保理(International Factoring)的定义是在国际贸易中，特别是在以托收、赊销等非信用证方式结算货款的情况下，保理商(Factor)向出口商提供的一项综合性金融服务。这项服务涵盖了多个方面，包括但不限于：

　　买方资信调查与评估：保理商会对进口商的资信状况进行调查和评估，以帮助出口商了解进口商的信用情况，降低交易风险。

　　销售账务处理：保理商可以协助出口商处理销售账务，包括应收账款的记录、分类和报告等，使出口商的财务管理更加规范和高效。

　　应收账款管理及追收：出口商将应收账款转让给保理商后，保理商会负责对应收账款进行管理，并在必要时采取法律手段进行追收，确保出口商能够及时收回货款。

　　贸易融资：保理商还可以向出口商提供贸易融资服务，即在出口商交货后，保理商先行向出口商支付大部分货款，以缓解出口商的资金压力。

　　买方信用担保：在进口商因财务或资信原因拒付的情况下，保理商在核定的进口商保理额度内向出口保理商承担担保付款责任，为出口商提供额外的信用保障。

　　国际保理业务的核心在于通过保理商的专业服务，降低出口商在国际贸易中的风险，同时提高资金周转效率。这种业务模式既是一种可供选择的贸易结算方式，又是一种短期的贸易融资方式，对于促进国际贸易的发展具有重要意义。

　　法律依据：

　　《国际贸易中的应收账款转让公约》第九条

　　在从同一让与人处受让同一应收账款的数个受让人之间，受让人对应收账款权利的优先性由债务人收到各个转让通知的顺序来决定。但是，如果受让人在转让合同订立时已知悉先前的转让，那么受让人不得以通知债务人的方式获得优先于先前转让的权利。

　　《中华人民共和国民法典》第七百六十八条

　　(二)应收账款转让均未登记的，按照债权转让通知到达债务人的先后顺序受偿。

国际保理的限制是什么?

　　国际保理作为一种综合性的金融服务，在国际贸易中发挥着重要作用，但同时也存在一些限制。以下是对国际保理限制的具体分析：

　　一、贸易方式限制

　　国际保理业务通常要求贸易方式为赊销(O/A)或承兑交单(D/A)等信用销售方式。对于信用证(L/C)、付款交单(D/P)或任何现汇买卖等结算方式，国际保理服务一般不予提供。这是因为国际保理的核心在于对应收账款的管理和融资，而信用证等方式已经为出口商提供了较为安全的收款保障，因此无需再通过保理商进行风险转移和融资。

　　二、出口商条件限制

　　合法经营：出口商必须是在合法经营的状态下，这是应收账款能够得到法律保护的前提，也是保理商能够收取债款的保证。

　　经营规模：出口商通常需要具有一定的经营规模，以达到保理商的业务准入门槛。规模较大的出口商能够提供更大量的业务，从而降低保理商的单位管理费用和坏账发生率。

　　财务状况：出口商需要具备良好的财务状况和年度财务报告，以便保理商评估其清偿能力和经营风险。

　　商业经验：出口商应具备一定的商业经验，以便更好地理解和配合保理商的服务流程，降低操作风险。

　　三、商品类型限制

　　国际保理业务通常适用于消费性商品或一般工业品的销售，而不适用于复杂昂贵的资本性商品或高风险商品。这是因为资本性商品的价值较高、回收期较长，且存在较大的市场波动风险，可能增加保理商的风险敞口。

　　四、客户分布国家风险限制

　　保理商会评估进口商所在国家的政治、经济和法律风险，以确定是否接受该国家的应收账款保理业务。对于风险较大的国家，保理商可能会提高准入门槛或拒绝提供服务。

　　五、法律与合规限制

　　基础交易合同合法性：国际保理业务的基础是出口商与进口商之间的基础交易合同。该合同必须合法有效，且不得违反法律、行政法规的强制性规定。

　　应收账款合法性：应收账款必须真实、合法、有效，且不存在任何权利瑕疵。未来应收账款(即合同项下卖方义务未履行完毕的预期应收账款)通常不被接受，因为其存在较大的不确定性。